Налоги на чаевые в 2025 году и почему американцы все равно обязаны платить налоги на данный вид дохода?

Getting your Trinity Audio player ready...

Работа за чаевые — это неотъемлемая часть жизни миллионов американцев, особенно для официантов, барменов и работников гостиничного сервиса. Однако, несмотря на то, что чаевые представляют собой добровольные дополнительные платежи от клиентов, они все равно подлежат налогообложению.

РУССКАЯ КАЛИФОРНИЯ — RUSSIAN CALIFORNIA — Если вы считаете, что можно просто «забыть» о чаевых при подаче налоговой декларации, вы ошибаетесь — это может привести к серьезным последствиям.

Чаевые: Какие платежи подлежат налогообложению?

Чаевые могут быть разных форматов: наличные, электронные переводы или даже купоны и билеты с денежной стоимостью. Все эти варианты считаются доходом и должны облагаться налогом. Будь то деньги, переданные наличными, или оплаченные через кредитные карты — все чаевые требуют уплаты федеральных налогов.

Вот что нужно знать:

Наличные чаевые: Деньги, переданные непосредственно клиентом, включая чаевые через кредитные и дебетовые карты.
Безналичные чаевые: Купоны, подарочные карты, билеты или другие товары, имеющие денежную ценность.
Чаевые от коллег: Если деньги распределяются между несколькими работниками через специальные пулы или соглашения, такие суммы также подлежат налогообложению.

Все эти суммы необходимо задекларировать, иначе вы рискуете столкнуться с налоговыми последствиями.

Когда и какие налоги вы обязаны платить?

Если в течение месяца вы получаете чаевые на сумму 20 долларов или больше, вы обязаны сообщить об этом своему работодателю. Эти деньги считаются заработной платой и подлежат налогам на доход, социальное обеспечение и Medicare. Работник должен сообщить своему работодателю о сумме полученных чаевых в следующем месяце.

Что нужно указать в отчетности работодателю?
Когда вы получаете чаевые, ваш работодатель должен получить отчет о сумме чаевых до 10-го числа следующего месяца. В этом отчете должны быть указаны:

Имя, адрес и номер социального страхования работника
Сумма чаевых за месяц
Имя и адрес работодателя

Для этого можно использовать форму IRS 4070, или форму W-2, которую вы получите от работодателя по окончании года.

Безналичные чаевые: Как правильно их учесть?

Безналичные чаевые (например, билеты или купоны) не требуют обязательного уведомления работодателя, но они все равно должны быть учтены в вашей налоговой декларации. Это важно, потому что даже если вы не сообщаете о безналичных чаевых работодателю, IRS все равно ожидает, что вы учтете их как доход при подаче декларации.

Если вы не сообщили о чаевых своему работодателю, это не освобождает вас от уплаты налогов. В этом случае необходимо подать форму IRS 4137 и заплатить налоги на незаявленные чаевые.

Почему важно платить налоги на чаевые?

Некоторые политики считают, что отмена налогов на чаевые помогла бы работникам, которые часто зарабатывают меньше из-за минимальной заработной платы. Но отмена таких налогов приведет к значительному дефициту федерального бюджета. Эксперты прогнозируют, что это может стоить стране от 150 до 250 миллиардов долларов США в следующие десять лет.

Кроме того, отмена налога на чаевые не решает проблему низкой минимальной зарплаты, которая по-прежнему остается актуальной в Штатах.

Что будет дальше? Обсуждения и изменения

Несмотря на то, что некоторые политики предложили отменить налоги на чаевые, на данный момент они остаются обязательными. Эта тема продолжает обсуждаться, и стоит следить за новыми инициативами в ближайшие месяцы. Возможно, новые законодательные изменения затронут этот вопрос, особенно в преддверии подачи налоговых деклараций.

Если изменения все-таки будут внесены, важно не забывать о своих налоговых обязательствах. Пока же чаевые остаются налогооблагаемым доходом, и важно правильно их декларировать.

Не уверены в своих налоговых обязательствах?

Если у вас возникли вопросы по поводу декларирования чаевых или вам нужна консультация налогового специалиста, наша редакция всегда готова помочь! Просто свяжитесь с нами, и мы поможем вам разобраться с этим вопросом, чтобы вы могли избежать ненужных налоговых проблем.

Помните, несмотря на возможные изменения в будущем, налоги на чаевые по-прежнему обязательны. Чтобы избежать неприятных последствий, всегда сообщайте о чаевых своему работодателю и обязательно включайте их в свою налоговую декларацию.